Důvodová zpráva k čerpání rozpočtu 2004

Hospodaření ŠSČR skončil kladným výsledkem hospodaření. Přestože plán předpokládal ztrátové hospodaření, podařilo se řadou sjednaných reklamních smluv pokrýt řadu soutěží. Zároveň byl vyšší příjem z prostředků vlastních zdrojů (dříve SAZKA), který nám pokryl nižší příjem na reprezentaci z dotací Ministerstva školství. Vyšší příjem z členských příspěvků není přínosem celkové hodnoty 10% z příjmů členských příspěvků - řada krajských šachových svazů vybírá krajské členské příspěvky, které se vracejí nazpět jednotlivým krajům v plné výši. Proto rozdíl mezi přijatými členskými příspěvky a odeslanými dotacemi na krajskou činnost (na pořádání krajských přeborů všech postupových soutěží družstev a jednotlivců atd.) je v předpokládané výši (z tabulky je patrný příjem pouze 64.754,- Kč, ale z důvodu jednoduššího řešení se přes dotace na kraj posílají i jiné finanční částky pro kraje pro zjednodušení – ty činily v roce 2004 celkem 17.751,- Kč). Závazkem ŠSČR zůstal nedoplatek korespondenčním šachistům ve výši 56.100,- Kč. O tento doplatek je třeba snížit hospodářský výsledek ŠSČR za rok 2004. Tím je sice HV ovlivněn, ale zůstává stále kladným výsledkem ve výši 122.304,34 Kč.

Podrobnější rozbor akcí

Dotace na krajské svazy jsou osvětleny v předchozím komentáři, stejně tak i příspěvek korespondenčním šachistům. Nákladově se neuskutečnilo školení trenérů a ani seminář rozhodčích. Náklady u semináře rozhodčích i trenérů byli pouze v rámci cestovních náhrad a jsou započteny do položky cestovné. Pořízení majetku je překročeno z důvodu odpisu kopírovacího stroje v plné výši 59.499,- Kč a pořízení nové tiskárny v Ostravě. Kolonka propagace není využita, ale tato úspora nám pomohla snížit zvýšené náklady na ročenku. Totéž lze i říci o opravách. Pokles je ovlivněn pořízením řady nového technického vybavení, které nemá v současné době náklady na opravy (pokud se vyskytnou, jsou řešeny v rámci záruk). Nákup pohárů odpovídá požadavkům potřeb svazu. U poštovného je vidět výrazný úbytek nákladů z důvodů využívání e-mailové pošty. Reprezentační fond je využíván dle potřeb svazu. Úspora je také u telefonních nákladů a to z důvodu využívání e-mailové pošty a také využívání zvýhodněného tarifu při volání z mobilu. Odměny nebyly čerpány v plné výši. Odměny jsou určeny pro vedoucí soutěží a předsedy komisí a jsou vypláceny na základě plnění akcí. V případě nesplněných nebo nekonaných akcí není odměna vyplácena. Cestovné vykázalo nárůst, hlavně z důvodů proplácení cestovních nákladů na konferenci a také z důvodu rozšíření jednotlivých komisí (nebylo v plánu) a proplácení schválených cestovních náhrad na těchto akcích. Navíc některé akce, jako např. školení rozhodčích a trenérů, má své náklady z konané akce v této kolonce (viz výše). V plánu na rok 2004 byl vyšší předpoklad mezd (nárůst příjmů), výše mezd však zůstala zachována po celý rok. Pojištění bylo přeplánované, úspora je vyšší než odpovídá čerpání mezd. V poplatkách se objevují jak poplatky za účetní položky v bankách, tak i poplatky další (například poplatek na zakoupení multilicence losovacího programu SWISS Manager). Oproti tomu máme i vyšší příjem na poplatkách v položce příjmy. Nájemné bylo plánováno v rámci nákladů za účetnictví u ČSTV. To ale bylo vyrovnáno ihned v platbách z vlastních zdrojů, které byly o tuto částku sníženy ještě před přerozdělením v rámci ČSTV. Ročenka je odůvodněna již výše, nepodařilo se především naplnit představu o snížení nákladů pomocí nabídnutých ploch pro reklamu v ročence.

Další oblastí jsou samostatné mistrovské soutěže, pořádané ŠSČR. Tam jsme se především soustředili na dodržení celkového rozpočtu na mistrovské soutěže, což se podařilo. Pozornost si zaslouží především M ČR v bleskové hře. V letošním roce bylo ziskové a pokrylo původně předpokládanou ztrátu.

Další položkou je mládež, které hospodaří podle schváleného plánu. Překročení plánovaných položek jsou vyrovnávány úsporou jiných položek. Příjmy byly podle očekávaného plánu. Překročení nákladů je kompenzována úsporou jiných nákladových položek.

Poslední oblastí je reprezentace. Tam byl celkový výpadek v oblasti příjmu na reprezentaci. Hospodářský výsledek se i v této oblasti podrželo udržet. Bylo to ovšem díky nedočerpání některých akcí (soustředění) a úsporou na nákladech generálního sekretáře (od poloviny roku přestal fungovat jako generální sekretář Marek Vokáč a nový sekretář Petr Vaněk svoji odměny za generálního sekretáře). Další výraznou úsporou byly náklady na poplatky FIDE. Řadíme se již ke svazům platícím včas a dostáváme tím výraznou slevu od FIDE za včasné placení příspěvků. V plánu byly naplánovány předpokládané náklady bez slev.

V příjmové oblasti byla většina položek okomentována výše.

Jindřich Papay